Entreprises : les 6 causes de vos problèmes de trésorerie

Le guide pratique pour identifier et résoudre les problèmes de trésorerie de votre entreprise.

Il y a une différence entre gagner de l'argent et en avoir : il n'est pas rare de voir des entreprises rentables cesser leur activité faute de trésorerie. Les causes avancées par les dirigeants restent souvent floues — "c'est la crise", "c'est difficile de se faire payer", "les marges sont difficiles à tenir" — mais à y regarder de plus près, ce sont souvent des erreurs d'appréciation, de décision ou d'attention qui provoquent ces déficits.

Ce guide décrit les 6 causes et erreurs de gestion qui peuvent mettre à mal les liquidités d'une entreprise, et montre comment identifier simplement celle ou celles qui vous concernent. S'il est parfois délicat de remonter à leur origine et plus difficile encore de rétablir la situation, les principes simples présentés ici permettent de raisonner systématiquement et rapidement en termes de trésorerie, pour l'améliorer sans attendre.

Ce que vous allez apprendre :

• Les causes de haut de bilan : autofinancement des immobilisations, niveau des prélèvements ou dividendes, baisse du résultat net
• Les causes de bas de bilan : gestion des stocks, des créances clients et des dettes fournisseurs
• Comment poser un diagnostic complet : calcul du fonds de roulement, du BFR et de la trésorerie
• Comment établir un pronostic et anticiper les défaillances
• Comment construire ses prévisions : compte de résultat prévisionnel, plan de trésorerie, gestion du découvert

Pour qui ? Dirigeants de TPE et PME souhaitant mieux comprendre et gérer leur trésorerie, experts-comptables et conseils accompagnant des entreprises en difficulté, étudiants en gestion financière.

L'auteur : Jean-Louis Michel, vieux routier du financement des entreprises, a travaillé 25 ans comme cadre sur le terrain bancaire avant de devenir formateur. Il transmet des connaissances et conseils de base pour une meilleure gestion de la trésorerie, dans un langage simple, à la portée de tous les dirigeants.

Jean-Louis Michel – 2016 – 260 pages – 15 x 21 cm